下面是小编为大家整理的7篇教育调查报告的结构及撰写方法,仅供大家参考借鉴,希望大家喜欢!
教育调查报告的结构及撰写方法
撰写科研报告有一般的共同要求,但不同类型的科研报告由于其结构的不同,表现出不同的风格和特色,研究者撰写科研报告,首先必须把握各类报告的特征
教育调查报告是对某种教育现象调查后,经过整理分析写成的文字材料。调查报告的表述一般有以下几个组成部分:
1.题目。一般通过街炼、确切、鲜明的文字概括全篇内容,点明被调查范围。常用的写法有三种:一是类似文章标题的写法,如《科学教育的现状分析与对策建议》;二是类似公文标题的写法,如《农村中学数学教学情况的调查报告》;三是用正副标题的写法,如《中学生呼唤“七色阳光”——对中学生“厌学”问题的调查与思考》。
2.引言。简明扼要地说明调查的目的、意义、时间、地点、对象、范围等,交待调查的方法,报告主要调查的内容,使读者对调查报告获得总体认识;或提出社会、师生所关注和迫切需要调查了解的问题,以引起关注。
3.正文。这是调查报告的主体部分。这部分要把调查获得的大量材料,经过分析整理,归纳出若干项目、条分缕析地叙述,做到数据确凿、事例典型、材料可靠、观点明确,
为了增加形象性,使人一目了然,对一些数据尽可能用图表表示出来。
教育调查报告的内容重点视调查的'目的和问题的性质而定。写作安排也应先后有序、主次分明、详略得当。大致有以下几种写法:
第一,按调查的顺序逐点来写;
第二,按被调查单位的人和事的产生、发展和变化的过程来写,以体现其规律性;
第三,将两种事物加以对比,以显示其是非、优劣,找出其差异性;
第四,按内容的特点分门别类,逐一叙述。不论采用哪种写法,最后都要写清楚调查的结果。总结经验、揭露错误、分析原因等,都要以调查结果这一事实为依据,做到客观、求实。
④讨论或建议。依据正文的科学分析,可以对结果作理论上的进一步阐述,深入地讨论一些问题,亮出自己的观点,提出建设性的意见和建议。
⑤结论。通过逻辑推理,归纳出结论。即简单交待调查研究了什么问题,获得了什么结果,说明了什么问题。
以上几个部分,写时可以灵活安排,适当合并,无需面面俱到。
撰写科研报告有一般的共同要求,但不同类型的科研报告由于其结构的不同,表现出不同的风格和特色。研究者撰写科研报告,首先必须把握各类报告的特征
教育调查报告是对某种教育现象调查后,经过整理分析写成的文字材料。调查报告的表述一般有以下几个组成部分:
1。题目。
一般通过街炼、确切、鲜明的文字概括全篇内容,点明被调查范围。常用的写法有三种:一是类似文章标题的写法,如《科学教育的现状分析与对策建议》;二是类似公文标题的写法,如《农村中学数学教学情况的调查报告》;三是用正副标题的写法,如《中学生呼唤“七色阳光”――对中学生“厌学”问题的调查与思考》。
2。引言。
简明扼要地说明调查的目的、意义、时间、地点、对象、范围等,交待调查的方法,报告主要调查的内容,使读者对调查报告获得总体认识;或提出社会、师生所关注和迫切需要调查了解的问题,以引起关注。
3。正文。
这是调查报告的主体部分。这部分要把调查获得的大量材料,经过分析整理,归纳出若干项目、条分缕析地叙述,做到数据确凿、事例典型、材料可靠、观点明确。为了增加形象性,使人一目了然,对一些数据尽可能用图表表示出来。
教育调查报告的内容重点视调查的目的和问题的性质而定。写作安排也应先后有序、主次分明、详略得当。大致有以下几种写法:
第一,按调查的顺序逐点来写;
第二,按被调查单位的人和事的产生、发展和变化的过程来写,以体现其规律性;
第三,将两种事物加以对比,以显示其是非、优劣,找出其差异性;
第四,按内容的特点分门别类,逐一叙述。不论采用哪种写法,最后都要写清楚调查的结果。总结经验、揭露错误、分析原因等,都要以调查结果这一事实为依据,做到客观、求实。
④讨论或建议。依据正文的科学分析,可以对结果作理论上的进一步阐述,深入地讨论一些问题,亮出自己的观点,提出建设性的意见和建议。
⑤结论。通过逻辑推理,归纳出结论。即简单交待调查研究了什么问题,获得了什么结果,说明了什么问题。
以上几个部分,写时可以灵活安排,适当合并,无需面面俱到。
撰写研究调查报告的方法
一旦你开始撰写研究报告,那就意味着你的研究工作已接近尾声。有的同学很怕做这一工作,以为撰写研究报告是个高深的工作。实际上,这个工作只是你的一篇带有研究性质的作文而已,只要你牢记这样一个宗旨:中心突出、简洁明了,那么无论你撰写哪一类型的研究报告,你都会成功。
研究报告不是写日记,这个报告是写给别人看的。所以,你应该站在读者的角度去思考如何把你所做的工作表述清楚。你应该让读者很快地明了你所做的工作是个什么样的工作,你为什么做这件事,你所采用的研究步骤是怎样的,你遇到了哪些问题以及这些问题是如何解决的,你的结论是什么。 研究性学习的研究报告可以有多种,这根据你所研究的内容而定。不同类型的研究,其报告的写法也略有差异。
在高中阶段,你们所进行的各种类型的'研究大致有以下几种:
科学实验类型
科学实验类型的研究报告,实际上是一种实验报告。在这一类研究报告中,你必须向读者表明:你的实验目的是什么?实验材料是什么?实验过程如何?由实验得到哪些数据?你是如何处理这些数据的?由数据的分析中得出什么结论?如有必要,再向读者阐明有待要讨论的问题。
读书报告类型
中学生的读书报告类型的研究报告不应该受到太多的限制。你对你感兴趣的任何东西,都可以去查找资料,汇编成文,并在其中谈一些自己的体会。这也是一中研究,只是采用的方法不是实验验证的方法罢了。我们不应该过多地去限定读书报告的程式,但有一点必须强调:你的报告内容必须和题目贴切,内容的阐述必须围绕题目而进行,每大段之间最好加一个标题,不同的内容放在不同的大段标题之下,使读者能一目了然。 社会调查研究类型
社会调查的范围很广,任何一种社会现象都可以作为我们研究性学习的内容。然而,社会调查报告还是有着一定的程式。一般来说,社会调查报告应该包含以下一些内容:调查的目的、调查的方法、调查的时间、样本的情况、调查的内容、调查表的分析、分析结果、提出自己的看法等等。
设计类型
设计类型的研究多种多样,其研究的程度也各有差异。有的设计可能是一种顿悟,有的设计需要进行资料的收集和实验,研究性学习针对的主要是后者。该类型研究报告的形式也是多种多样的,不要求有同一的格式。但一般应包含下面这些内容:设计目的、设计内容、设计的指导思想、设计的成品描述等等。在你们的面前,到处都有着可供你们进行创意的对象,只要你们多思考,勤思考,一定会找出各种各样的研究课题。
撰写社会实践调查报告的方法
一般而言,要想写出一篇优秀的社会实践报告必须做到以下几点。
1、必须掌握大量的第一手材料。实践者要深入群众,了解调查对象各方面的材料,包括正面的、反面的,直接的、间接的,历史的、现实的,弄清它的来龙去脉,为分析研究提供大量、可靠的事实依据。
2、要善于作认真的分析与研究。对掌握的大量材料作去粗取精、去伪存真、由此及彼、由表及里的处理,要透过表面现象,看到事物的真面目,抓住它的本质,从而得出正确的判断和结论。
3、要选用切实、可靠的材料说明观点。社会实践报告所揭示的结论,必须通过对具体情况、具体事实做客观的叙述和分析很自然地得出。要善于用精确、充足的材料来说明观点。不能脱离材料空发议论;也不能只摆一大堆材料,而不提出明确的观点和结论。
4、社会实践报告的文字要朴素、明确、实在。要注意把说理和叙事有机地结合起来,要善于用简要的议论总结经验,阐明规律,说明政策;还要注意运用可靠的统计数字和群众语言来印证观点。
一份完整的实践报告应由以下部分组成:
1、报告题目
报告题目应该用简短、明确的文字写成,通过标题把实践活动的内容、特点概括出来。题目字数要适当,一般不宜超过20个字。如果有些细节必须放进标题,为避免冗长,可以设副标题,把细节放在副标题里。
2、学院及作者名称
学院名称和作者姓名应在题目下方注明,学院名称应用全称。
3、摘要(有英文摘要的中文在前,英文在后)
报告需配摘要,摘要应反映报告的主要内容,概括地阐述实践活动中得到的基本观点、实践方法、取得的成果和结论。摘要字数要适当,中文摘要一般以200字左右为宜,英文摘要一般至少要有100个实词。
摘要包括:
a)“摘要”字样;
b)摘要正文;
c)关键词;
d)中图分类号。
4、正文
正文是实践报告的核心内容,是对实践活动的详细表述。这部分内容为作者所要论述的主要事实和观点,包括介绍实践活动的目的、相关背景、时间、地点、人员、调查手段组成,以及对实践活动中得到的`结论的详细叙述。
要能够体现解放思想、实事求是、与时俱进的思想路线,有新观点、新思路;坚持理论联系实际,对实际工作有指导作用和借鉴作用,能提出建设性的意见和建议;报告内容观点鲜明,重点突出,结构合理,条理清晰,文字通畅、精炼。字数一般控制在5000字以内。
5、结束语
结束语包含对整个实践活动进行归纳和综合而得到的收获和感悟,也可以包括实践过程中发现的问题,并提出相应的解决办法。
6、谢辞
谢辞通常以简短的文字对在实践过程与报告撰写过程中直接给予帮助的指导教师、答疑教师和其他人员表示谢意。
7、参考文献
参考文献是实践报告不可缺少的组成部分,它反映实践报告的取材来源、材料的广博程度和材料的可靠程度,也是作者对他人知识成果的承认和尊重
8、附录
对于某些不宜放在正文中,但又具有参考价值的内容可以编入实践报告的附录中。
教育论文撰写的一般结构规范
一、标题
标题应简短、明确、有概括性。通过标题使读者大致了解论文的内容、特点。标题字数要适当,一般不宜超过20字,如果有些细节必须放进标题,为避免冗长,可以分成主标题和副标题,主标题写得简明,将细节放在副标题里。
标题一般为三号黑体字居中,标题前空一行。
二、摘要
又称内容提要,它应以浓缩的形式概括研究课题的内容、方法和观点,以及取得的成果和结论,应能反映整个内容的精华。
1. 摘要的形式
根据摘要的功能来划分,摘要的形式可分为以下三种形式。
(1) 报导性摘要:即资料性摘要或信息性摘要。它要求概括地、不加注释地陈述论文研究的目的、方法、结果及得出的结论等主要信息。向读者提供论文中全部创新内容和尽可能多的定量或定性信息。
(2) 指示性摘要:即概要性摘要或简介性提要,它只简要地介绍论文的论题,或者概括阐述论文的目的、主要内容及取得的进展,使读者对论文的主要内容有一个概括的了解。综述性论文应撰写指示性摘要,指示性摘要一般以200字左右为宜。
(3) 报道指示性摘要:以报道性摘要的形式表述论文中价值最高的那部分内容,其余部分以指示性摘要的形式表达,资料性、评论性的论文一般撰写报道―指示性摘要。报道~指示性摘要以200~300字为宜。
2. 摘要的要素
摘要的要素主要包括以下4个方面的内容:
(1) 研究目的:准确描述该研究的目的,说明 提出问题的缘由,表明研究的范围和重要性。
(2) 研究方法:简要说明研究课题的基本设计, 使用了什么材料和方法,所用的仪器及设备,如何分组对照,研究范围和精确程度,数据是如何取得的,经何种统计学方法处理。
(3) 结果:简要列出该研究的主要结果,有什么新发现,说 明其价值和局限。叙述要具体、准确并给出结果的置信值及统计学显著性检验的确切值。
(4) 结论:简要地说明经验,论证取得的正确观点及理论价值或应用价值,是否还有与此有关的其它问题有待进一步研究,是否可推广应用等。
3. 摘要的撰写要求
(1) 摘要应具有独立性和自明性,并拥有一次文献同等量的主要信息,即不阅读文献的全文,就能获得必要的信息。因此,摘要是一种可以被引用的完整短文。
(2) 用第三人称。作为一种可阅读和检索的独立使用的文体,摘要只能用第三人称而不用其他人称来写;不进行自我评价; 有的摘要出现了“我们”、“作者”、“本文”作为摘要陈述的主语,一般讲,这会减弱摘要表述的客观性,有时也会出现逻辑上讲不通。
(3) 排除在本学科领域方面已成为常识的或科普知识的内容。
(4) 不得简单地重复论文篇名中已经表述过的信息。
(5) 要客观如实地反映原文的内容,要着重反映论文的新内容和作者特别强调的观点。
(6) 要求结构严谨、语义确切、表述简明、一般不分段落;切忌发空洞的评语,不作模棱两可的结论。
(7) 要采用规范化的名词术语,不用非共知共用的符号及名词术语;众所周知的国家、机构、专用术语尽可能用简称或缩写。
(8) 不使用图、表或化学结构式,以及相邻专业的读者尚难于清楚理解的缩略语、简称、代号。如果确有必要,在摘要中首次出现时必须加以说明。
(9) 不得使用文献中列出的章节号、图、表号、公式号以及参考文献号。
(10) 要求使用法定计量单位以及正确地书写规范字和标点符号。
三、关键词
关键词是反映论文主题概念的词或词组,一般每篇可选3~5个。不考虑文法结构,不一定表达完整的意思,按各词在文中的逻辑关系,顺序罗列,以分号隔开(五号宋体字,最后一个关键词后面无标点符号)。最前面标注:“[关键词]”(小四号黑体字),其后为具体关键词,各关键词之间用逗号分开。
关键词作为论文的一个组成部分,列于摘要段之后。关键词可以是从论文标题、摘要、正文中选出的对表达论文主题内容信息有实质意义的词或词组,这些词或词组对该论文被迅速、准确检索到起重要作用。
1. 关键词的选词原则:
反映论文中心议题和主要研究成果的概念;
反映论文所涉及范围与中心议题(核心信息)有因果关系、相关关系、互为影响关系的概念;
反映论文研究所采取的主要技术方法、手段的概念。
2. 关键词的基本特征:
主题性:向读者提供论文所涉学科类别和主题内容;
先进性:论文一般是某一研究领域新的研究成果,具有创新性、创造性,因此关键词应具备先进性,引起读者注意,以利论文传播和成果的转化;
简明性:词语通常是专业术语,明确简炼,一篇论文3~5个,置摘要之下,正文之上,一目了然。
3. 关键词的词序:
一类为标识学科类别或研究对象
二类词标识研究内容(材料、方法)
三类词标识研究结果。三类词要顺序排列,反映出论文的逻辑化联系。
4. 关键词的词性:
部分名词、术语、名词性词组、短语、短句;虚词不能做关键词,有的实词(如动词、形容词、副词)也不能做关键词;含义过于宽泛、笼统的词(如发展、现象、感受、效果、研究、方法)一般不宜作关键词;不通用的代号、英文缩写字等也不做关键词;不要为了强调反映主题的全面性,而把关键词写成一句句内容全面的短语。
四、绪论
应说明本课题的意义、目的、研究范围、简述本课题应解决的主要问题。绪论通常为第一章,标题为三号黑体字居中,内容为五号字体,首行缩进二个字,单倍行距。
五、正文
正文是作者对研究工作的详细表述。它占全文的绝大部分,其内容包括:问题的提出,研究工作的基本前提、假设和条件;基本概念和理论基础;模型的建立,实验方案的拟定;基本概念和理论基础;设计计算的方法和内容;实验方法、内容及其分析;理论论证,理论在课题中的应用,课题得出的结果,以及结果的讨论等。要根据论文的性质,确定正文包含的内容。
正文可分为若干章节,每章节标题为三号黑体字居中,内容为五号字体,首行缩进二个字,单倍行距。
1. 论文标题的层次
论文的全部标题层次应有条不紊,整齐清晰,相同的层次应采用统一的表示体例,正文中各级标题下的内容应同各自的标题对应,不应有与标题无关的内容。章节编号方法应采用分级阿拉伯数字编号方法,第一级为“1”、“2”、“3”等,第二级为“2.1”、“2.2”、“2.3”等,第三级为“2.2.1”、“2.2.2”、“2.2.3”等,但分级阿拉伯数字的编号一般不超过四级,两级之间用下角圆点隔开,除第一级外,其余各级的末尾不加标点。各层标题均单独占行书写,第一级标题三号黑体居中书写,第二级标题序数顶格书写,空一格接写标题,二级标题四号黑体书写,末尾不加标点。一级标题,二级标题与下文需空一行。第三级和第四级标题均空两格书写序数,空一格写标题,用小四宋体书写。第四级以下单独占行的标题须序采用A、B、C……和a、b、c……两层,标题均空两格书写序数,空一格写标题。正文中对总项包括的分项采用(1)、(2)、(3)……的序号,对分项中的小项采用①、②、③…的序号,数字加半括号或括号后,不再加其他标点。
2. 表格
论文中的每张表格应有自已的表题和表序,表题应写在表格上方正中,表序写在表题左方不加标点,空一格接写表题,表题末尾不加标点。表题用五号宋体加黑,表格内中文用五号宋体,英文用五号Times New Roman字体。
全文的表格可以统一编序,也可以逐章编序,不管采用哪种方式,表序必须连续。表格允许下页接写,接写时表题省略,表头应重复书写,并在右上方写“续表××”。此外,表格应写在离正文首次出现处的近处,不应过分超前或拖后。
3. 插图
论文的插图必须精心制作,线条要匀称,图面要整洁美观,插图应与正文呼应,不得与正文脱节。每幅插图应有图序和图题(五号宋体加黑),全文插图可以统一编序,也可以逐章单独编序,不管采用哪种方式,图序必须连续,不得重复或跳缺。由若干分图组成的插图,分图用a、b、c……标序,分图的图名以及图中各种代号的意义,以图注形式写在图题下方,先写分图名,另起行后写代号的意义。图应在描纸或洁白纸上用墨线绘成,或用计算机绘图,电气图或机械图应符合相应的.国家标准的要求。坐标图:横纵坐标必须标注量、单位,坐标名置于图的下方居中,五号宋体加黑。
4. 注释
论文中有个别名词或情况需要解释时,可加注说明,注释可用页末注(将注文放在加注页的下端)或篇末注(将全部注文集中在文章末尾),而不用行中注(夹在正文中的注)。采用页末注释时,若在同一页中有两个以上的注时,按各注出现的先后,顺序编号,注释只限于写在注释符号出现的同页,不得隔页;采用篇末注释时,按各注在文章中出现的先后,顺序编列注号。
六、结论
结论包括对整个研究工作进行归纳和综合而得出的总结,还应包括所得结果与已有结果的比较和本课题尚存在的问题,以及进一步开展研究的见解与建议。结论集中反映作者的研究成果,表达作者对所研究的课题的见解,是全文的思想精髓,是文章价值的体现,结论要写得概括、简短。撰写时应注意以下几点。
(1) 结论要简洁、明确,措辞应严密,且又容易被人领会;
(2) 结论应反映自己的研究工作;
(3) 要实事求是地介绍自已的研究成果,切忌言过其实,在无充分把握时应留有余地,因为科学问题的探索是永无止境的。
七、谢辞(可选)
谢辞应以简短的文字对课题研究与论文撰写过程中曾直接给予帮助的人员(例如指导教师、答疑教师及其他人员)表示自已的谢意,这不仅是一种礼貌,也是对他人劳动的尊重,是治学者应当遵循的学术规范。
八、参考文献
参考文献是教育论文不可缺少的组成部分,它反映教育论文的取材来源、材料的广博程度和材料的可靠程度。一份完整的参考文献也是向读者提供的一份有价值的信息资料。一般做教育论文的参考文献也不宜过多。
参考文献书写时,可以按论文中参考文献出现的次序,用中括号的数字连续编号,依次书写作者、杂志或书名、出版时间、页次等;格式为五号宋体,首行缩进二个字。
根据GB3469―83《文献类型与文载体代码》规定,各类参考文献著录标识为:专著[M]、论文集[C]、期刊文章[J]、从专著或编著中析出的论文[A]、学位论文[D]、报纸文章(N)、研究报告[R]、标准[S]、数据库[DB]、计算机程序[CP]、电子公告[EB]、磁带[MT]、磁盘[DK]、光盘[CD]、光盘图书[M/CD]、网上期刊[J/OL]、磁盘软件[CP/DK]、网上电子公告[EB/OL]、其他标识不明文献[Z]。
常见的参考文献类别具体所要罗列的项目及顺序示范:
专著:
作者姓名:专著名[M],出版地:出版社,出版年。
吕叔湘,朱德熙:语法修辞讲话[M],北京:商务印书馆,1951。
编著论文:
作者姓名:论文题目[A],编著论文集[C],ed.编著者姓名,出版地:出版社,出版年,论文页码范围。
方梦之:加强对比语言学的研究[A],英汉对比研究论文集[C],ed.杨自俭,李瑞华,上海:上海外语出版社,1990,79-85。
期刊论文
作者姓名:论文题目[J],期刊名,出版年(期号):页码范围。(如果有两位或两位以上作者时,只列举第一姓名和(&)第二作者姓名。
王阳:第三人称叙事的形式叙述者的限定[J],四川外语学院学报,20xx(1):1-6。
报纸文章
作者姓名:文献题目名[N],报纸名,出版日期(版次)。
谢希德:创造学习的新思路[N],人民日报,1998―12―25(10)。
其他标识不明文献
主要责任者:文献题名[Z],出版地:出版者,出版年。
张永禄:唐代长安词典[Z],西安:陕西人民出版社,1980。
教育调查报告,就是在教育调查的基础上,及时反映某个事件或某一方面的情况,所获得的研究成果的文章,
一般的调查报告应包括以下几个方面的内容:
1 引言
在引言部分 应简要讲明本次调查研究的目的和意义,说明书为什么要进行这次调查。它的实际意义和理论意义是什么,哪些问题还待解决等,使用权读者获得一个全面的印象,以期引他们的注意和兴趣。
2方法与步骤
包括本次调查涉及的范围,典型的选择,调查对象分类原则及调查的时间和地点。如调查中采用了问卷,还应附于调查报告之后。
3材料分析
材料包括用来对比或说明现象结构的背景材料、其他调查材料、典型调查材料以及文献资料。要求在各自不同的角度和层次围绕主题展开,用材料来证明观点,并以观点来统帅材料。
4 总结
总结包括结论、预测、建议和对调查的估价。结论是对本次调查所研究的现象的状况、结构、特征、原因、相互联系作出明确扼要的判定。预测是根据调查结果对本课题的发展进行估计;建议是对调查中发现的一些问题提出建设性意见;估价是对自己所作调查出实事求是的评价,特别是结论成立的条件。
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报告认为,在孩子进行玩耍、阅读、做功课、体育锻炼、交往、旅游、过生日或节假日等场合,家长的陪伴时间均有所增加,而妈妈的陪伴时间又明显高于爸爸;陪伴的功利性还比较明显。报告指出,68.37%的家长选择了“理解、信任和欣赏孩子”。这个现象令人欣喜,但是在实践中,许多家长并不能够真正懂得和做到对孩子的理解、信任和欣赏。他们的“爱”里面隐藏了较多的功利性。这样的“爱”很容易转变为“恨”,恨铁不成钢。
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国际货币基金组织和世界银行评价报告的结构和撰写方法
前言
1、本附录为评价报告的结构和撰写方法提供一种格式,国际货币基金组织和世界银行建议其评价人员使用这种格式。评价报告应分为四个部分:(1)简明概要:(2)报告主体,应包括评价所依据的材料、评价方法和得出的结论;(3)对遵守《核心原则》情况的逐条评价;以及(4)监管当局对评价结果的意见。鉴于总体结论是根据具体评价得出的,因此,评价报告应把逐条评价放在最前面,然后依次是报告主体、监管当局意见和概要。
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2、逐条评价是指对遵守每一条《核心原则》的情况,乃至执行某一条《原则》中每一个要素的情况进行评价。第二章中已说明,《核心原则》第2条至第25条一般可以逐条评价,但对第1条的分析就必须更加具体,因为它对评价银行监管职能总体的潜在有效性具有重要意义。
3、评价报告应有前言,前言应包含两部分内容。第一部分应对报告所用的缩写词语进行解释,如监管当局、中央银行,以及经常用到的法律、法规。第二部分应为一个段落,说明什么类型的机构(以及他们提供的哪些金融服务)由监管当局监管;评价报告在评价范围方面有哪些需要说明的问题,例如,监管当局负责监管信用社,但信用社不在评价之列,因为它们在整个金融体系中的重要性是微不足道的。
4、评价一条《核心原则》时,先以黑体字写明《原则》序号,并以斜体字引述该条《原则》内容。
5、对每一条《原则》的评价应有两个部分(见专栏的评价样本)。第一部分是描述符合某条《核心原则》的情况以及所用的衡量标准(即第三章阐述的标准)。首先应引用相关的法律、法规、指引、报告等等,然后再对其它有关情况进行检查,例如工作人员的配备情况、监管手段等等。
6、第二部分对符合《核心原则》的程度进行定性评价。首先应提出总结性评价。根据评价人员对符合程度的看法,总结性评价可分为四类:符合要求、大体符合要求、较不符合要求、不符合要求(详见下文第16自然段)。要完全符合一条《原则》的要求,一般必须达到所有必要标准,不能有明显差距。有时,一国可以证明,它通过其它方式达到了《原则》的要求。反过来,由于各国具体情况不同,达到必要标准未必就能达到《原则》的目标。因此,评价人员有必要再用一条或更多的'附加标准和其它方法来判断是否符合某条《原则》的要求。
专栏评价报告样本
原则6:监管机构要规定能适用于所有银行的适当的最低资本充足率的审慎要求。此类要求应反映出银行所承担的风险,并必须根据它们承受损失的能力确定资本的构成。至少对于活跃的国际性银行而言,上述标准不应低于巴塞尔资本协议的规定及其补充规定。
论述:《银行法》第9条规定,风险加权资本比率不应低于8%。《银行法》第10条阐述了计算自有资本和附属资本的规定,并界定了合格资本。有关资本的各项规定在单个而不是并表(银行集团)基础上适用于持该国执照的所有银行。对市场风险没有资本金要求。银行必须按季度向监管当局报送资本充足率和资本构成情况。如资本充足率降至8%以下,则监管当局依法有权启动所谓“强化监管程序”。按照这一程序,监管机构可采取一系列措施,包括吊销执照以保护银行及其交易对手。
评价:就《原则》6而言,该国较不符合要求。虽然在《原则》6的有些方面已高于必要标准,但其它一些重要方面仍然欠缺。对信用风险的资本充足率要求符合《巴塞尔资本协议》,并用于所有银行,这一点已高于最低标准。对低于最低资本比率的银行也有采取监管措施的明确程序,而且评价人员确认,这种程序的确已使用过。资本充足率的报送频率适当,并能提供适量信息。虽然大多数活跃的国际性银行承担大量的市场风险,但对市场风险没有资本金要求。为对市场风险实行资本金要求,迫切需要制定必要的法规、指南和有关报表。同时,监管机构需要掌握监管这一领域的必要技能。最后,该国对银行组织没有并表的资本充足率要求。鉴于该国银行集团的数目日益增加,应优先考虑实行并表资本充足率要求(可参见《原则》18)。
我们做出“较不符合要求”这一判断的依据是该国在《巴塞尔资本协议》方面的两个重要缺陷:对市场风险缺乏资本金要求和未实行并表的资本充足率要求。为达到“符合要求”,必须立即弥补这些缺陷,至少国际业务量较大的银行应做到这两点。
7.总体评价还应论述影响评价的各种原因。这种论述应尽量采用以下结构:(1)银行法和其它法律;(2)审慎监管法规,包括审慎监管报告和公开披露信息;(3)监管手段和工具;(4)监管机构的能力;(5)有关法规、规定实际上执行或不